Taux du LEP
combien il rapporte et qui peut l’ouvrir
Le taux à jour, la façon dont il est fixé et les conditions de revenus pour en profiter.
Le Livret d’épargne populaire rapporte 2,5 % depuis le 1er février 2026, un taux net d’impôt et de prélèvements sociaux. C’est nettement plus que le Livret A (1,5 % sur la même période). Pour qui y a droit, c’est le livret réglementé à remplir en priorité.
- Taux : 2,5 % net depuis le 1er février 2026.
- Plafond : 10 000 € de versements, hors intérêts.
- Conditions : revenu fiscal de référence sous un plafond révisé chaque année.
Le taux du LEP aujourd’hui
Le Livret d’épargne populaire rapporte 2,5 % depuis le 1er février 2026. C’est le taux net : les intérêts du LEP échappent à l’impôt sur le revenu comme aux prélèvements sociaux, donc ce qui est affiché est ce que vous touchez réellement.
Pour situer ce chiffre, le plus simple est de le comparer au Livret A, la référence de la plupart des épargnants. Sur la même période, le Livret A est tombé à 1,5 %. Le LEP rémunère donc nettement mieux, à disponibilité et sécurité équivalentes. C’est ce qui en fait le livret réglementé le plus avantageux pour ceux qui y ont droit.
| Critère | LEP | Livret A |
|---|---|---|
| Taux (1er fév. 2026) | 2,5 % net | 1,5 % net |
| Plafond de versement | 10 000 € | 22 950 € |
| Conditions de revenus | Oui (sous plafond) | Aucune |
| Disponibilité | Immédiate | Immédiate |
Comment le taux du LEP est fixé
Le taux du LEP n’est pas décidé au hasard ni laissé à la libre appréciation des banques. Il suit une formule réglementaire, révisée deux fois par an, au 1er février et au 1er août. Cette formule vise à protéger l’épargne populaire de l’inflation : le taux est calculé pour rester proche de la hausse des prix récente.
L’État garde toutefois une marge de manœuvre. À plusieurs reprises, le taux issu de la formule a été relevé par un coup de pouce, pour maintenir un rendement attractif quand l’application stricte du calcul aurait donné moins. Le taux peut donc être un peu plus élevé que ce que la seule formule prévoirait, ce qui explique qu’à chaque révision, le chiffre puisse surprendre.
Deux choses comptent pour le lecteur : le taux change au maximum deux fois par an, et il faut toujours vérifier la date de référence d’un taux annoncé, car un chiffre exact à un moment donné peut être périmé après la révision suivante.
Qui a droit au LEP ?
Le LEP n’est pas ouvert à tout le monde. Il est réservé aux personnes dont les revenus ne dépassent pas un certain seuil, mesuré par le revenu fiscal de référence (RFR) qui figure sur l’avis d’imposition. Ce plafond augmente avec le nombre de parts du foyer et il est révisé chaque année.
Pour 2026, le plafond se situe autour de 23 000 euros de revenu fiscal de référence pour une personne seule en métropole, et plus haut pour un couple. Ce sont des ordres de grandeur : le montant exact dépend de votre situation. Le plus fiable est de regarder votre avis d’imposition ou de demander à votre banque, qui contrôle l’éligibilité chaque année.
Pour une ouverture en 2026, c’est en général le revenu fiscal de référence le plus récent qui est pris en compte. Si vos revenus dépassent le plafond une année, le livret n’est pas fermé immédiatement : la clôture n’intervient que si la situation se prolonge.
Combien rapporte le LEP
Le plafond de versement du LEP est de 10 000 euros, hors intérêts capitalisés. C’est moins que le Livret A, mais l’objectif diffère : le LEP sert à protéger une épargne de précaution, pas à loger de gros montants.
Comme les intérêts sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux, le taux affiché est aussi le rendement réel. Face au Livret A, l’écart est aujourd’hui d’un point de taux entier en faveur du LEP : à plafond rempli, cela représente une différence visible sur une année, sans aucun risque ni frais. C’est l’un des rares cas où être mieux rémunéré ne s’accompagne d’aucune contrepartie de risque.
LEP, Livret A
lequel privilégier ?
La réponse est simple pour qui est éligible : si vous avez droit au LEP, c’est le livret à remplir en premier. Il est aussi sûr et aussi disponible que le Livret A, mais mieux rémunéré. Tant que votre LEP n’est pas au plafond, il y a peu de raisons de privilégier le Livret A pour votre épargne de précaution.
Le Livret A reprend tout son intérêt ensuite, dans deux cas : quand le LEP est plein, ou quand on n’y est pas éligible. Les deux livrets sont alors complémentaires plutôt que concurrents. Et le réflexe le plus rentable reste de vérifier son éligibilité au LEP, car beaucoup de foyers qui pourraient en ouvrir un ne le font pas, faute d’y penser.
Quel est le taux du LEP actuellement ?
Le LEP rapporte 2,5 % depuis le 1er février 2026. C’est un taux net : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Comment le taux du LEP est-il calculé ?
Il suit une formule réglementaire liée à l’inflation, révisée deux fois par an (1er février et 1er août). L’État peut relever ce taux par un coup de pouce pour maintenir un rendement attractif.
Qui peut ouvrir un LEP ?
Les personnes dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un plafond révisé chaque année, qui dépend du nombre de parts du foyer. Mieux vaut vérifier le seuil exact sur son avis d’imposition ou auprès de sa banque.
Quel est le plafond du LEP ?
Le plafond de versement est de 10 000 euros, hors intérêts capitalisés. C’est plus bas que le Livret A, car le LEP sert surtout à protéger une épargne de précaution.
Vaut-il mieux un LEP ou un Livret A ?
Si vous êtes éligible, le LEP d’abord : il est aussi sûr et disponible que le Livret A, mais mieux rémunéré. Le Livret A prend le relais une fois le LEP au plafond, ou si vous n’y avez pas droit.
Le LEP reste le meilleur réflexe d’épargne sûre pour qui y a droit : mieux payé que le Livret A, sans risque, et trop souvent oublié.